Verovähennysvinkkejä kirjoittajille

Kun 15. huhtikuuta lähestyy ja on aika tehdä verosi kirjan kirjoittajaksi, sitä enemmän tiedät vähennyksistäsi, sitä parempi. Varmista, että kynät, tietokoneen tulostimen muste ja paperi ovat verovähennyskelpoisia - mutta saatat oppia jotain uutta seuraavista yksityiskohdista ja vinkkejä kirjan tekijän verovähennyksistä.

(Jos et ole koskaan aikaisemmin toimittanut veroja "tekijänä", mutta haluat, lue ensin tämä, jos haluat nähdä, täyttävätkö kirjoitustyösi yrityksen, harrastuksen sijaan.)

Tällöin sovelletaan tietysti IRS: n yleisiä hyviä kirjanpitosääntöjä.

Tallenna kuitit, huomioi vieraiden nimet aterioissa tai tapahtumissa ja varmista selkeästi kustannusten liiketoiminnan tarkoitus ja varmista, että olet tarkistanut oletukset maksullisen veroilmoituksen tekijän kanssa. Näin, jos IRS tarkastaa sinut, sinulla on selkeä muistutus ja vahvistus yrityksesi oikeutetuista vähennyksistä.

Tekijät voivat vähentää maksullisen kirjan urakoitsijoita, freelancereita ja viraston maksuja

Maksitko toimituksellisen freelancerin muokkaamaan käsikirjoitusta? Maksasitko graafisen taiteilijan suunnittelemaan kirjasi takki? Valokuvaajat, kuvittajat, kopioijat - kirjanpito-urakoitsijoille maksettavat maksut ovat verovähennyskelpoisia, samoin kuin ulkopuolisten palveluiden, kuten freelance-julkaisijan, tekijän verkkosivuston verkkosivuston kehittäjän tai online-kirjaperävaunun videon tuottajan, kustannukset.

Kirjalliset edustajat lähettävät kirjailijoita vuoden aikana rojaltitarkastuksineen, ja viraston prosenttipalkkiot on jo vähennetty heidän tuloistaan, ja vuoden lopussa 1099-MISC-lomake, jonka kirjoittaja saa virastolta, heijastaisi sitä.

Jos tämä on totta tapauksessasi, et tietenkään ole vaatinut viraston maksuja vähennyksenä, koska ne on jo vähennetty tuloistasi. Niiden väittäminen kahdesti olisi kaksinkertainen.

Kirjoittajan verovinkki: Jos maksat itsenäiselle urakoitsijalle tai freelancerille yli 600 dollaria kirjaprojektista, sinun on lähetettävä sekä urakoitsija että IRS: n lomake 1099-MISC (olettaen, että et pidä verovelvollisia urakoitsijan tai freelancerin palkkioista).

Mikä kelpuuttaa "Ateriat ja viihde" -kulut?

Useimmat ateria- ja viihdekustannukset, jotka liittyvät ammattiinne tekijänä, vähennetään 50%: lla, kunhan tapahtumalla on selkeä liiketoiminnallinen tarkoitus, pidätte keskustelua ja säilytätte kuitit yli $ 75. Tämä tarkoittaa, että jos maksat lounasta haastatteluaiheesi teoksesi tai lounaat freelance-julkaisijanne kanssa keskustellaksesi kirjan julkisuutta koskevasta kampanjastrategiasta, puolet kustannuksista on verovähennyskelpoinen.

IRS sallii kuitenkin 100%: n vähennykset "jos annat aterioita, viihdettä tai virkistysmahdollisuuksia yleisölle mainonnan tai hyvien tahtojen edistämiseksi yhteisössä.

50 prosentin raja ei koske esimerkiksi televisio- tai radio-ohjelmien sponsorointikustannuksia eikä maksuttoman ruoan ja juomien jakelun kustannuksia suurelle yleisölle. "(1)

Kirjoittajan verovinkki: Jos olet vuokrannut tilaa ja pitänyt uuden kirjan lukemista varten uuden kirjan lukemisen, kustannukset, jotka aiheutuvat vuokranannosta ja ruokailupalvelun maksamisesta, voivat olla vähennyskelpoisia 100%: lla, koska tapahtuman tarkoituksena on mainostaa ja mainostaa uutta julkaisua..

Kirjoittaja Mainoskulut

Aikataulu C -luokkaa "Mainonta" käytetään laajasti, jotta se kattaa monia kustannuskohteita kirjan markkinointi- ja mainossuunnitelmissa, jotka liittyvät itseäsi ja kirjoituksesi edistämiseen.

Joitakin esimerkkejä tekijöille tarkoitetuista mainoskohteista ovat:

• Mainokset - tulostuksen (sanomalehtien tai aikakauslehtien), TV: n tai Internet-mainonnan suunnittelu, luominen ja sijoittelu tai mediakulut. Tähän sisältyy maksullisia napsautusmaksuja tai maksullista sijoittelua kirjaan liittyvässä luettelossa (esimerkiksi kirjan luettelossa Ingramissa tai Bakerin ja Taylorin kirjan tukkukauppiaiden luetteloissa tai luettelossa).
• Brändäys ja logon suunnittelu - teille kirjoittajana voit luoda tunnistettavan ilmeen, joka houkuttelee lukijoita kirjaasi tai kirjasarjasi.
• Flyerit, esitteet, lähettäjät, käyntikortit - julkisia esiintymisiäsi, kuten lukemia tai kirjanmerkkejä kirjafestivaaleilla. Voit vähentää suunnittelun, tulostuksen ja jakelun kustannukset.

• Mainosmateriaalit tai lahjat (jotkin esimerkit saattavat olla kirjanmerkkejä, kirjasäkkejä, jotka mainostavat otsikkoasi tai kirjan takit, teepaidat, kynät, tyynyt jne.)
• Signage (esimerkiksi ilmoittaaksesi kirjan allekirjoittamisesta) ja näyttökustannukset. Tähän voisi sisältyä julisteita, julisteita, jopa mainostaulu, jos sinulla olisi budjetti sille!
• Verkkosivukustannukset - nämä sisältävät tekijän verkkosivuston suunnittelun ja kehittämisen sekä kuukausittaiset tai vuosittaiset hosting-maksut.
• Uutiskirjeet - jos maksat uutiskirjepalvelusta (kuten Constant Contact tai MailChimp) lähettämään uutiskirjeitä lukijoillesi, kuukausimaksut ovat verovähennyskelpoisia.

Kirjoittajan verovinkki: Jos olet itse julkaissut tekijä, joka on maksanut all-inclusive-maksun julkaistaaksesi ja mainostamalla teoksesi, varmista, että olet tarkistanut, onko paketissa mainosmateriaaleja. Verotuksestasi riippuen saatat pystyä erottamaan näiden mainontamaksujen kustannukset sisällyttääksesi ne C-luettelon vähennyksiin.

Vastuuvapauslauseke:Tämän artikkelin tarkoituksena on antaa yleiskatsaus kirjailijoihin mahdollisesti sovellettaviin verotietoihin ja antaa lukijoille tulopiste, jotta he voivat tutkia lisää. Vaikka kaikin keinoin pyrittiin varmistamaan, että tiedot olivat täsmällisiä kirjoitettaessa, Book Publishing -sivuston opas on kirjailija - ei veroasiantuntija. Siksi kuka tahansa, joka esittää veronsa, on kuultava pätevää verohelpottajaa tai veroasiantuntijaa päivitetyistä liittovaltion ja valtion tulovero- ja myyntiverolainsäädännöistä ja tarkennettava, miten nämä säännöt voivat koskea yksittäistä verotilannetta.

Erityisiä IRS-resursseja, jotka koskevat mainittuja aiheita, katso IRS-julkaisu 334 (2012), Pienyritysten vero-opas.

Huomautus: Sisältyviä yleisiä tietoja ei käytetä välttääksesi vero-seuraamuksia, joita IRS voi periä (ks. Varainhoitoasiakirjan 230 asetus erityissäännöksestä).

​

Lue pieniä yrityksiä koskevia yleisiä vihjeitä hyvää verotietojen säilyttämistä varten.