Tutustu pankkien elintapoihin

Jokapäiväisessä käytössä elävät testamentit ovat henkilöiden antamia lääketieteellisiä ohjeita ennakkoon tilanteesta, jonka aikana he voivat olla vakavia sairaita tai loukkaantuneita eivätkä kykene puhumaan puolestaan. Ne asettavat tyypillisesti olosuhteet, joissa yksilö, jos hän sairastuu vakavasti ja ei kykene puhumaan itsestään, ei halua elää uudelleen. He myös nimeävät tyypillisesti terveydenhuollon välityspalvelun, henkilön, jolla on valtuudet toimia elävän tahdon antaneen työkyvyttömän henkilön puolesta.

Elävän tahdon tarkoitus pankeille

Viime vuosina vuoden 2008 finanssikriisin seurauksena sääntelijät ympäri maailmaa ovat vaatineet niin sanottuja eläviä testamentteja, joita pankit ja eri rahoituslaitokset laativat. Pankin tai muun rahoituslaitoksen elävä tahto merkitsee varautumissuunnitelmaa, joka on hyllyssä, jos yhteisö muuttuu maksukyvyttömäksi ja se on suljettava, myytävä ja / tai hajotettava.

Yksi tällaisen suunnitelman usein keskustelluista seikoista on se, että se voi vaatia paljon yksinkertaisempia yritysrakenteita kuin suuret monikansalliset rahoituslaitokset käyttävät nykyään usein verojen minimoimiseksi ja / tai sääntelytaakan lieventämiseksi. Jos näin on, rahoituslaitosten uudelleenjärjestely elävien testamenttien helpottamiseksi voi vähentää vakavasti niiden kannattavuutta ja siten rajoittaa niiden kykyä tarjota luottoa ja ehkä myös paradoksaalisesti vähentää niiden taloudellista vahvuutta.

Yksityiskohtaisen elävän tahdon vaikutukset

Toinen ironinen kierre on, että luottoluokituslaitokset ovat alkaneet osoittaa, että yksityiskohtaisen asumismäärän olemassaolo voi pakottaa yrityksen luokituksen alentamisen. Syynä on se, että elävän tahdon vuoksi sääntelyviranomaisille voi olla helpompaa antaa laitokselle epäonnistua, jos se joutuu vakaviin taloudellisiin vaikeuksiin. Itse asiassa suuri osa elävien testamenttien perusteluista on vähentää "liian suuria epäonnistumaan" kuuluvien rahoitusyhtiöiden esiintyvyyttä.

Dodd-Frankin talousuudistuksen lakiesitys

Dodd-Frankin vuoden 2010 talousuudistusta koskevassa lakiesityksessä vaaditaan, että yli 50 miljardin dollarin suuruisten pankkien holdingyhtiöiden on valmisteltava eläviä testamentteja ja toimitettava ne rahoitusalan sääntelyviranomaisille. Kulkuaikaan mennessä vaikutti yli 100 pankkia ja muita rahoitusyhtiöitä.Useat ulkomaiset rahoitusyhtiöt, joilla on rajoitettu jalanjälki Yhdysvalloissa, ovat pyytäneet poikkeusta sillä perusteella, että niitä ei pidä katsoa laillisiksi niiden maailmanlaajuisen koon perusteella. Suurimmat yhdeksän Yhdysvaltain pankkia olivat velvollisia toimittamaan elävät testamenttinsa 1. heinäkuuta 2012 mennessä.

Näihin pankkeihin kuului:

• JPMorgan Chase
• Citigroup
• Goldman Sachs
• Morgan Stanley
• Amerikan pankki
• Barclays
• Deutsche Bank
• Credit Suisse
• UBS

Yhteenveto näiden pankkien suunnitelmista on tarkoitus saada yleisön tarkastettavaksi. Näiden elävien testamenttien kohokohtia ovat ("Banks valmistautuu loppuun", Wall Street Journal, 26. kesäkuuta 2012):

• Suunnitelmat on päivitettävä vuosittain.
• Sääntelyviranomaiset voivat vaatia useampia tarkistuksia.
• Ahdistuneita pankkeja voidaan pakottaa hankkimaan enemmän pääomaa tai rajoittaa kasvua.
• FDIC voi Federal Reserve -yhtiötä kuultuaan hajottaa pankin.

Pienemmät pankit joutuivat jättämään 31. joulukuuta 2013 mennessä oman elävän testamenttinsa.

Tunnetaan myös:Maksukyvyttömien pankkien tai rahoituslaitosten valmiussuunnitelmat tai kriisinratkaisusuunnitelmat.

Historiallinen tausta:Jos Bear Stearnsilla tai Lehman Brothersilla oli eläviä testamentteja, ennen kuin ne muuttuivat maksukyvyttömiksi vuonna 2008, jotkut tarkkailijat uskovat, että heidän toimintansa olisi voitu purkaa sääntöjenmukaisesti ilman, että yleistetty maailmanlaajuinen finanssi- ja talouskriisi muuttui. Erityisesti sellaisten rahoituslaitosten kasvu, jotka katsotaan "liian suuriksi epäonnistumaan" vaarantamatta laaja-alaista taloudellista ja taloudellista romahdusta, on johtanut ns. Elävien tahojen käsitteeseen näille yrityksille sääntelyaloitteeksi, jolla pyritään välttämään tällaiset kriisit tulevaisuudessa.