HSA: n ja HRA: n edut terveydenhuollon säästöihin

Terveysvakuutus on suunniteltu auttamaan hoitokustannuksia, mutta se ei aina kata kaikkea. Etukäteissuunnittelu ylimääräisten kustannusten takia voi estää sinua saamasta tarroja, kun lääketieteellinen lasku saapuu. Riippuen siitä, millaista sairausvakuutusta sinulla on tai mitä terveydenhuolto hyötyy työnantajan tarjoamasta, saatat käyttää terveyssäästötiliä (HSA) tai HRA: ta.

Jos jokin näistä vaihtoehdoista on käytettävissä, on tärkeää ymmärtää, miten HSA vs. HRA vertaa.

Terveyden säästötilin perusteet

Kuten nimestä voi päätellä, HSA on säästötili, joka on tarkoitettu käytettäväksi erityisesti terveydenhuollossa. Nämä tilit on liitetty suuriin vähennyskelpoisiin sairausvakuutussuunnitelmiin, joita työnantaja voi tarjota. Voit myös halutessasi rekisteröidä korkean vähennyskelpoisen suunnitelman HSA: n kanssa, jos olet itsenäinen ammatinharjoittaja.

HSA: ta voidaan käyttää maksamaan monenlaisista lääketieteellisistä kuluista, mukaan lukien:

• Lääkäri vierailee
• Ennaltaehkäisevä hoito
• Erikoispalvelut
• Fysioterapia
• Huumeiden ja alkoholin käsittelyohjelmat
• Painonpudotusohjelmat
• Elinsiirrot
• Laboratoriotestit
• Lääketieteelliset laitteet ja tarvikkeet
• Sairaalapalvelut
• Hammashoitopalvelut
• Vision-palvelut
• Reseptilääkkeet
• Lääkkeitä, joita ei ole saatavilla

Internal Revenue Service rajoittaa, miten HSA-varoja voidaan käyttää jonkin verran. Et voi esimerkiksi käyttää HSA: n rahaa maksamaan asioita, kuten hampaiden valkaisupalveluja, vitamiineja, hiustensiirtoja, liikuntavälineitä tai kuntosalin jäsenyyttä.

HSA-rahastojen käyttö on suhteellisen helppoa. Vakuutusyhtiö voi tarjota sinulle maksukortin, joka on liitetty säästötilillesi. Sitten voit pyyhkiä korttisi maksamaan tukikelpoisia lääketieteellisiä kustannuksia, ja HSA-palveluntarjoajasi antaa vuoden lopussa veroilmoituksen, joka osoittaa kokonaiskustannukset ja vuotuiset maksut.

Vuoteen 2018 mennessä HSA voi maksaa 3,450 dollaria, jos sinulla on vain yksi kattavuus. Raja-arvo nousee 6 900 dollariin, jos sinulla on perheen kattavuus. Työnantajat voivat tehdä vastaavia maksuja HSA: lle puolestasi. Työntekijöiden ja työnantajien maksuosuudet eivät voi ylittää vuotuista maksuosuutta.

Miten terveyskorvausjärjestely toimii

Terveydenhuollon korvausjärjestely poikkeaa HRA: sta useilla keskeisillä tavoilla. Ensinnäkin se ei ole säästötili sinänsä eikä myöskään sairausvakuutus. Et maksa mitään tilille; sen sijaan työnantaja tekee maksuja sinulle.

Työnantajat voivat perustaa HRA: n kaikille alle 65-vuotiaille työntekijöille. Heillä on myös määräysvalta, miten voit käyttää rahaa tilillesi. Jos esimerkiksi lääketieteelliset kulut, joita vakuutus ei maksa, saatat koskea HRA: ta maksamaan, peitä sitten kaikki jäljellä olevat erot itse. Vaihtoehtoisesti työnantaja voi asettaa suunnitelmasi niin, että kattat tietyn summan, jota vakuutus ei kata; sitten HRA maksaa loput.

Maksuosuuksien osalta nämä vaihtelevat työnantajan vahvistaman HRA-tyypin mukaan. Integroidulla HRA: lla, joka liittyy esimerkiksi vähennyskelpoiseen ryhmäterveyssuunnitelmaan, ei ole vuotuista maksuosuutta. Pätevä pieni työnantaja HRA (QSEHRA), joka on suunniteltu yrityksille, joilla on 50 tai vähemmän työntekijää, on 5050 dollarin raja-arvo yksilöllistä kattavuutta varten ja 10 250 dollaria perheen kattavuudelle vuonna 2018.

HSA: iden tavoin HRA: n hallussa olevat varat voidaan käyttää vain päteviin sairaanhoitokuluihin. Yleensä tämä sisältää sairausvakuutusohjelman kattamat kulut, kuten lääkärikäynnit, sairaalahoidot ja reseptilääkkeet. Työnantajalla on mahdollisuus laajentaa kattavuutta kattamaan kaikki HSA-tukikelpoiset kulut, mutta tämä ei ole pakollista.

HSA: iden edut vs. HRA: t

HSA ja HRA saattavat vaikuttaa yhtä edullisilta, mutta HSA: t tuottavat joitakin tärkeitä etuja, joita HRA: t eivät tee.

Ensinnäkin tekemäsi maksut ovat verovähennyskelpoisia. Vähennykset vähentävät vuoden verotettavaa tuloa, mikä voi johtaa alempaan verolaskuun tai suurempaan palautukseen. HRA-maksut ovat vähennyskelpoisia, mutta vain työnantajalle; sinulla ei ole verohelpotusta, jos sinulla on jokin näistä tileistä.

Seuraavaksi sinun ei tarvitse käyttää HSA-varojasi, ennen kuin tarvitset niitä.Rahat, joita annat, kulkevat vuosittain ja kunnes peruutat sen, se jatkaa korkoa. HRA: n avulla työnantaja päättää, voitko antaa sinulle maksuja vuodesta toiseen. Jos se ei ole vaihtoehto, HRA-rahasi tulee olennaisesti käyttötarkoitukseen tai menettää sitä.

Tapa, jolla voit käyttää varoja HSA: ssa vs. HRA: ssa, on myös erilainen. Jos työnantajasi ei halua ylittää terveydenhuoltosuunnitelmasi kattamia kustannuksia, saatat joutua maksamaan enemmän taskusta lääkintäkustannuksia, joita HSA voi kattaa.

Lopuksi, ja ehkä kaikkein tärkeintä, HSA voi tehdä kaksinkertaisen velvollisuuden eläkejärjestelyyn. Normaalisti HSA: n vetäytymiselle muuhun kuin terveydenhuoltoon sovellettaisiin 20 prosentin verohelpotusta ja tavallista tuloveroa. Jos pysyt terveenä ja keräät rahaa tilillesi työaikasi aikana, voit nostaa rahaa HSA: lta 65-vuotiaana tai vanhemmaksi mihin tahansa tarkoitukseen ilman 20 prosentin rangaistusta. Olette edelleen velkaa tavallisesta tuloverosta, mutta tämä voi olla hyödyllinen tapa täydentää sosiaaliturvaetuuksia tai 401 (k) - tai yksilöllisen eläketurvan tuloja.

HSA: n tukeminen, vaikka et ylittäisi suunnitelmiasi vuosittain, voisi olla hyödyllistä luoda lisää säästöjen lähdettä eläkkeelle siirtymiseen. Jos kuitenkin sinulla on vain HRA, on tärkeää ymmärtää, miten voit käyttää sitä varmistaaksesi, että käytät sitä mahdollisimman hyvin.